大课报道 | 第44期《财务体系》· 昆山站课程完美收官！
图|张金宝老师授课现场
2021年6月26日至29日，金财控股旗下金财教育第44期《财务体系》在昆山金陵大饭店隆重召开！现场750多位企业家跟随张金宝老师共同学习，进行财务能力提升、财务体系建设，使企业安全无忧。
01
聚焦课程
《财务体系》包含财务战略与支撑系统、账系统、税系统、钱系统与财务管控系统。其中财务战略与支撑系统主要内容包含：财务战略、财务组织、股权架构、治理结构、授权系统五大板块；财务管控系统包含：内控体系、预算体系、成本体系与财务分析体系四大板块。
图|张金宝老师现场授课
课程开篇，张老师直指，一个企业完成财务体系的搭建需要7个月的时间，《财务体系》课程的结束不是一个结束，而是一个新的开始。课上张老师为学员布置30多项作业，“如果学员回到企业可以花3个月、5个月、6个月、7个月的时间，把老师布置的作业做完，并且在企业中落地执行下去，就是这堂《财务体系》课程张老师期望的结果”。
张老师送给企业老板与财务总监几条财务管理箴言：
企业过了生存阶段，必须完成管理系统是升级，企业才能成长、扩张、成熟；管理的终极目标是增加利润，降低风险。为学员道出：企业做到一定规模需要升级财务体系，如不升级，企业越往上做越难。
管理=人+系统，管理系统升级等于管理目标化替代感情化，管理数字化替代感觉化，管理流程化替代协调化，管理过程化替代结果化，管理信息化替代人工化。张老师在课堂讲到金财的发展节奏是以目标为导向的方法论建设、以目标为导向的大团队建设、以目标为导向的精兵化建设、以目标为导向的资本化建设，用目标统一所有员工的思想，用干部带动团队及企业的进步。
图|学员讲义
课程继续，张老师为学员剖析所有的经营决策都是基于数据，而不是基于感觉。一个健康的财务体系需要配一个优秀的财务总监，优秀的财务总监=财务技术专家+职业经理人，当企业发展到一定规模，老板最信任的人一定是财务总监。
图|课程现场
在账体系，张老师为学员讲解如何解决个人卡流水过大问题：
1.规范资金管理
2.终止不规范交易
3.重塑业务链
4.顶层架构重新设计
还给到学员最关心的“如何解决账外资产问题？”的8大解决方案，其中包含实物资产，进行盘点清理、重塑业务模型，完成资产入账等。
图|现场为学员拷贝资料
课程最后，张老师讲到财务管控体系，分为分析报告与决策支持体系、成本管控体系、风险内控体系、全面预算体系。
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02
入组辅导
金财拥有强大的师资团队，白天张老师讲解财务管理如何升级，如何设计管理报表手册、如何和建立风险防范体系等专业知识，晚上技术老师入到小组现场拷给学员管理资料、报表等，一对一辅导作业，陪伴学员一起作业，制定您企业专属的财税系统方案。
图|全体技术老师
本次课程我们对2位优秀技术老师代表进行访谈，同时，2位老师代表给我们民营企业家朋友带来了寄语：
图|雷老师在课程现场服务客户
雷老师：
民营企业最普遍存在的财税问题主要有两条：
一、公私不分，这个是最大的问题，98%的民企老板都公私不分，风险非常大。
二、顶层架构设计，很多老板做公司的时候，股东设置的乱七八糟的，架构也没有好好设计。本来是有限公司，有限责任，结果老板把自己给卖进去了，把公司变成了无限公司。
我建议，民企老板首先要将自己的钱和公司的钱分开，把家庭开销和公司经营要严格地去做区分，可以在保证家庭开销的基础上，降低风险。其次，要在股权架构上做隔离，在法律的角度保证老板的安全，哪怕公司出现了问题，也能有更多的应对措施。最后，老板要打开自己的思维，多抽出时间来上课，安心学习，好好学学怎么从公司合法地拿钱出来。
图|李老师在课程现场服务客户
李老师：
民企老板在过去经营时多少会存在一些财税原罪，但还是要畅想未来。有个物流老板跟我沟通，他毛利只有5%，财务也很不专业。对此，我给的建议是：
首先，老板要想想目前的核心问题是什么？这些问题是否要解决？什么时间解决？其次，三到五年的发展规划是什么？现在只能是同行业赚个差价，未来准备怎么发展？如果财务不合规，发展空间肯定会受限！
民营企业比较容易出现的历史原罪是两套账、买票、资金管控的问题。比如，供应商往来管控得很混乱，核对不清晰。我建议，首先，民企要确保股权的架构清晰，避免打架。其次，一定要尽快两账合一，越拖，风险越大！
03
老板财税风险故事
有个老板非常的有意思，企业两套账，把内账会计与外账会计分开。外账的办公室放在了办公大楼里，把内账会计的办公室藏在仓库里。仓库里有一间单独的小屋子，但是门前摆满了货物，把货推走之后才能看到门。
由于货物怕潮，都会放在木板做的台子上，别的地方的台子都是不能挪动的，唯独内账财务室的门前那堆货，木板下面装了轮子，可以推走。非常的隐蔽，如果不特意去看，很难发现这一处货物有什么不同之处。
为什么要这么设置？经了解，几年前该公司曾经被税务稽查，电脑、账本都被端走了，后来靠公关解决了。这个老板被稽查害怕了，所以把内账弄得隐蔽点，怕被发现。但是现在财税问题很难再靠人情，靠公关。
以前是人管，现在是系统管，财务规范才是能从根本上解决这个问题的方法。老板把内账藏起来的方法看似聪明，实际上充满漏洞。比如，外账财务和内账财务彼此知情，知道自己负责什么工作，也知道都哪些人员参与内账，公司内保密性不高。
而且，仓库管理员对此事也必然知情，实际上内外账就是公司内公开的秘密。此外，卖货时，客户会来仓库装货，搬运工人也能看见，而且，搬运工人都是雇佣的零散工人，将消息散布出去怎么办？看似保密，但实际上是掩耳盗铃，这种“地下活动”是无法保持长久的。
风险警示：
内账应该放哪里？
家里、财务部办公室、电脑桌面上、U盘里、移动硬盘里、服务器在老板别墅，用光纤牵过来、两个电脑，两个ERP……
知识点：
AB账的稽查方式有哪些？
A、突击调账：电脑端走，内账拷走，账本搬走
B、盘点库存：存货，固定资产对不上，马上就出事
C、资金流检查：公户流水，个人卡（老板，财务人员， 老板的亲属，员工）流水
D、投入产出分析：员工人数，办公室面积，车辆， 与销售额之间的关系（用电量，用水量，火车皮， 运输物流量……）
E、外调协查：上下游产业链的调查，生产车间工人访谈， 机器设备，工时的记录等
……
04
张老师座谈会
图|张金宝老师
股权设计的艺术
赵老板名下有三家公司，A1公司有土地、厂房，主要收入为租金，没有其他业务；A2公司是软件公司；A3公司是赵老板的主业，从事制造业，年营业额4000万。A3公司的香港母公司由赵老板和老板娘持股75%，丙高管持股25%。近日，赵老板从A1公司借款，以A3公司的名义，和其他两家公司共同投资了一家新能源公司D。D公司第一年营业额可达2.5亿，第二年将可达10亿，未来准备上市。其中，赵老板出资1000万，占D公司股份20%，公司注册资金5000万已全部到位。
A3公司不仅是D公司的股东，还是D公司的供应商，存在母子关系和上下游关系。D公司是A3公司其他客户的竞争对手，由于圈子很小，D公司很可能会对A3公司开发其他客户造成障碍，同时，A3公司与D公司的关联关系也会影响D公司上市。
问题一：赵老板想要增加物业管理业务，是由A1公司变更经营范围，还是另外成立一家物业公司？
张老师建议：可以由A1公司增加经营范围，但是注意要分开签合同，分开开发票。物业管理费税负低，可以增加物业管理费比例，降低租金收入比例，由此降低税负。
问题二：D公司集研发、生产、销售一体，各个区域的财政补贴不一样。问：是另外成立与D公司平级的销售公司、研发公司、还是在D公司下面设置销售中心、研发中心？
张老师建议：建议在D公司下面分别设置销售中心，研发中心，利用好产业政策。将工厂放在青浦区、将销售中心放在嘉定区。
问题三：D公司需要土地、厂房，赵老板经过多方打听，得知有20亩土地和控制厂房待出售，属于某外籍华人。该外籍华人经营开曼群岛的外资公司，开曼公司控股青浦区的乙公司，乙公司名下有土地和控制厂房。经过综合分析，赵老板认为，土地价值未来的上升空间极高，值得购买。问：是以D公司名义购买，还是以赵老板个人名义购买。
张老师建议：赵老板在D公司占比不高，为保证利益最大化，建议用香港公司购买开曼群岛公司，再将乙公司名下厂房、土地等租给D公司，而不是由D公司购买。
问题四：赵老板想要搭建X公司，做股权架构设计，如何搭建？
张老师建议：可以做两层X公司，一层为境内的A3公司，一层为A3母公司香港公司。同时，建议香港公司改为赵老板和老板娘100%控股，将丙高管撤出，给予其境内公司股份。
05
学员分享
本次课程收获了学员的良好反馈和广泛好评，这是对全体金财伙伴最大的鼓励。金财愿意陪企业家学员一起成长，一起收获更大的成功。一起来听听，企业家们有哪些话要说！
学习分享/44期《财务体系》
我从事财税行业25年，这次来参加金财张金宝老师的财务体系线下大课，觉得非常震撼，现场700多个学员，有一半是企业家，这样的培训我还是第一次看到，张老师在两天的课程中，针对民营企业的很多痛点、难点问题，针针见血，讲了很多案例，都是我们遇到的真真切切的问题，张金宝老师给出了很多解决这些问题的方法和工具，甚至很多金财的工具，比如金财云和金财租赁，都是为了解决民营企业遇到的这些财务上的问题。
我们作为金财控股的合作伙伴，希望接下来能跟金财一起携手，为了我们民营企业的健康发展而努力。我很认同张老师讲的一句话：“财务强则企业强，企业强则国家强”，我认为金财控股是现在国内最大最好最牛的，针对民营企业财税培训和咨询的品牌，我建议我们的企业家，特别是我们民营企业家都走进金财的课堂来，好好学习一下我们的财税课程。
学习分享/44期《财务体系》
我来自苏州一家做工业过滤器的生产型企业，来学习之前，我们整个企业的重心是在销售，但是来金财学习之后，我对财务的认知和思维有了很大的改变，我原来的脑子里想的最多的就是节税，但是听了张老师的课以后，觉得更多的是要先去解决我企业里一些安全隐患方面的问题。第二，我想做的是合规方面。因为我们未来想推行一些股权制度，包括一些后期的融资，都必须要建立在企业完全财务规范的前提下。另一些方面的收获是对于我未来公司财务部的组织架构，我也会更清晰要找什么样的人来帮我去把财务这一块担起来。
通过两天的学习，我关于财务认知方面收获还是比较大的，也期待后面两天的课程能带来更大的收获，回去之后我要落地的东西也是比较多的，包括张老师讲到的xyz公司的使用，还有我之前在一些财务上的错误做法，导致公司可能多交了一些冤枉税，我希望把这一条条回去之后跟我们的财务部门一起落实到位，让公司有个更好的财务体系。我现在相当于是入门了，希望今后能多多去跟张老师在金财学习一些更专业的财务知识，应对今后的金税四期甚至更远！
金财这些课程值得参加！（戳图片了解）
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